第一章 總則
第一條 為貫徹落實(shí)《廣東省人民政府關(guān)于創(chuàng)新完善中小微企業(yè)投融資機(jī)制的若干意見(jiàn)》（粵府〔2015〕66號(hào)）、《廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)創(chuàng)新完善中小企業(yè)投融資機(jī)制十條工作措施的通知》（穗府辦〔2016〕9號(hào)）和《廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)促進(jìn)廣州市融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展實(shí)施方案的通知》（穗府辦〔2018〕27號(hào)）精神，市本級(jí)財(cái)政設(shè)立中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金（以下簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金），通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式承擔(dān)中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償責(zé)任。為規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的使用管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，根據(jù)《廣州市“中國(guó)制造2025”產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法》（穗工信規(guī)字〔2018〕2號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金由廣州市“中國(guó)制造2025”產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金安排，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金累計(jì)三年補(bǔ)償不超過(guò)5000萬(wàn)元，納入我市再擔(dān)保體系的項(xiàng)目方可享受風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的相應(yīng)補(bǔ)償。
第三條 本辦法所稱中小微企業(yè)按照《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）劃分標(biāo)準(zhǔn)界定。
第二章 管理機(jī)構(gòu)
第四條 市工信委主要職責(zé)如下：
（一）負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的相關(guān)政策指引，監(jiān)督納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金項(xiàng)目的支持對(duì)象是否符合本辦法規(guī)定。
（二）負(fù)責(zé)核定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的支出，按規(guī)定納入下一年度市工信委部門預(yù)算。
（三）負(fù)責(zé)對(duì)不良項(xiàng)目代償?shù)念~度、比例及代償資金核銷的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。
（四）負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金進(jìn)行績(jī)效管理，組織開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。
（五）負(fù)責(zé)對(duì)受托開(kāi)展中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作的機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督與考核。
第五條 市財(cái)政局主要職責(zé)如下：
（一）根據(jù)部門預(yù)算管理的規(guī)定，將市工信委編制的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金預(yù)算納入部門預(yù)算。
（二）根據(jù)實(shí)際，組織績(jī)效自評(píng)復(fù)核或委托第三方評(píng)價(jià)。
第六條 廣州市融資再擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱“市再擔(dān)保公司”）受市工信委委托參與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的管理運(yùn)作，具體職責(zé)如下：
（一）負(fù)責(zé)建立健全中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償控制機(jī)制和項(xiàng)目貸后管理監(jiān)督檢查制度。
（二）負(fù)責(zé)選擇商業(yè)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等中小微企業(yè)融資服務(wù)機(jī)構(gòu)。與相關(guān)機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，明確項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例、補(bǔ)償條件、風(fēng)險(xiǎn)控制等事項(xiàng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范；
（三）負(fù)責(zé)對(duì)納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的項(xiàng)目進(jìn)行受理、審核及確認(rèn)；
（四）負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金分擔(dān)部分進(jìn)行先行墊付，按程序向市工信委申請(qǐng)不良項(xiàng)目的代償資金；
（五）負(fù)責(zé)對(duì)納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金項(xiàng)目貸后管理的監(jiān)督，以及不良項(xiàng)目損失的核銷工作。
第三章 支持對(duì)象
第七條 納入本辦法支持的中小微企業(yè)應(yīng)具備以下條件：
（一）項(xiàng)目符合國(guó)家、省、市產(chǎn)業(yè)政策；
（二）在廣州市設(shè)立登記，并按時(shí)向工商部門報(bào)送年報(bào)；
（三）企業(yè)及其法定代表人近三年無(wú)違法、違規(guī)等不良信用記錄；
（四）具備與融資規(guī)模相匹配的經(jīng)營(yíng)及還款能力。
第八條 納入本辦法支持的合作銀行應(yīng)具備以下條件：
（一）在廣州市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，有獨(dú)立的中小微企業(yè)信貸審批制度；
（二）與擔(dān)保公司建立合作關(guān)系；
（三）上年度中小微企業(yè)貸款不良率不高于本地區(qū)行業(yè)平均水平2個(gè)百分點(diǎn)（以人民銀行廣州分行數(shù)據(jù)為準(zhǔn)），且最高不得超過(guò)5%；
（四）按要求向市工信委報(bào)送中小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)年度報(bào)表。
第九條 納入本辦法支持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：
（一）在廣州市設(shè)立登記，依法設(shè)立，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，具備獨(dú)立法人資格；或在廣州市依法設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，為廣州市的中小微企業(yè)提供融資服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)；
（二）取得融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)許可證（在有效期內(nèi)）；
（三）與銀行保持著融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的合作；
（四）建立健全的公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，上年度擔(dān)保代償率不超過(guò)5%；
（五）按要求向國(guó)家工信部中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)信息報(bào)送系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)財(cái)務(wù)信息及業(yè)務(wù)信息。
第四章 運(yùn)作模式與補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)
第十條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式承擔(dān)中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償責(zé)任，具體方式是：
對(duì)合作銀行為中小微企業(yè)提供新增融資擔(dān)保類產(chǎn)品所產(chǎn)生的本金損失進(jìn)行有限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，每筆貸款損失分擔(dān)比例不超過(guò)10%，單筆貸款中納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金分險(xiǎn)的本金最高不超過(guò)500萬(wàn)元（含本數(shù)），單戶貸款中納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金分險(xiǎn)的本金最高不超過(guò)1000萬(wàn)元（含本數(shù)）。
第十一條 合作銀行根據(jù)本辦法第九條為中小微企業(yè)提供新增融資擔(dān)保類產(chǎn)品的，應(yīng)符合以下要求：
（一）市再擔(dān)保公司負(fù)責(zé)選擇符合條件的商業(yè)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金規(guī)模，簽訂相關(guān)合作協(xié)議，并報(bào)送市工信委審定同意；其向擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取的再擔(dān)保費(fèi)率最高不得超過(guò)保費(fèi)的5%；
（二）合作銀行按照合作協(xié)議，執(zhí)行的貸款利率上浮幅度原則上不高于同期國(guó)家銀行貸款基準(zhǔn)利率的40%；
（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)提供擔(dān)保貸款的平均年實(shí)際擔(dān)保費(fèi)原則上最高不超過(guò)貸款本金的3%；
（四）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金承擔(dān)不超過(guò)本金損失的10%，合作銀行承擔(dān)不低于本金損失的10%且不超過(guò)本金損失的20%，市再擔(dān)保公司承擔(dān)不超過(guò)本金損失的30%，其余的本金損失由擔(dān)保公司承擔(dān), 利息（含罰息）由擔(dān)保公司等機(jī)構(gòu)按協(xié)議承擔(dān)。
第十二條 對(duì)市再擔(dān)保公司當(dāng)年擔(dān)保貸款不良率6%以上的部分，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金不予補(bǔ)償。
第五章 管理流程
第十三條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持的中小微企業(yè)融資項(xiàng)目，按照“獨(dú)立審查”的原則進(jìn)行。
（一）企業(yè)申請(qǐng)：符合條件的中小微企業(yè)可直接向合作銀行或擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出貸款申請(qǐng)。
（二）貸款審查：合作銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)立對(duì)企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查，并在15個(gè)工作日內(nèi)提出審核意見(jiàn)，決定是否發(fā)放貸款以及貸款意向額度。經(jīng)合作銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)審核同意的貸款項(xiàng)目，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐筆向市再擔(dān)保公司提出申請(qǐng)，市再擔(dān)保公司審核同意后，出具《再擔(dān)保意向書》，并報(bào)市工信委審定同意。
（三）貸款發(fā)放。經(jīng)合作銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)審核同意、市再擔(dān)保公司核實(shí)確認(rèn)的貸款項(xiàng)目，由合作銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與借款企業(yè)簽訂借款合同等相關(guān)法律文件，在落實(shí)反擔(dān)保措施后放款。
第十四條 合作銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金分險(xiǎn)分擔(dān)項(xiàng)目的貸后管理工作，定期向市再擔(dān)保公司提交貸款執(zhí)行情況，市再擔(dān)保公司負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。
第十五條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持的中小微企業(yè)如出現(xiàn)以下情況，合作銀行應(yīng)及時(shí)通知擔(dān)保機(jī)構(gòu)和市再擔(dān)保公司，共同核實(shí)借款企業(yè)還貸能力，采取中止借款合同等處置措施。
（一）不能按期還本付息的；
（二）尚未發(fā)生實(shí)質(zhì)逾期但經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)嚴(yán)重惡化；
（三）轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；
（四）喪失商業(yè)信譽(yù)；
（五）有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形；
（六）受其他重大不利影響，預(yù)計(jì)無(wú)法到期償還貸款本息。
第十六條 借款企業(yè)貸款本息還貸逾期30天以上的，由合作銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、市再擔(dān)保公司和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金按照協(xié)議約定的分擔(dān)比例進(jìn)行同步代償，原則上各機(jī)構(gòu)應(yīng)在90天內(nèi)完成代償。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金部分由合作銀行向市再擔(dān)保公司申請(qǐng)，經(jīng)市再擔(dān)保公司審核并向市工信委報(bào)送后，由市再擔(dān)保公司先行代償。
第十七條 中小微企業(yè)融資服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)在項(xiàng)目到期前3個(gè)月明確企業(yè)是否可以按照合同約定履行償付責(zé)任，并向市再擔(dān)保公司報(bào)送。如企業(yè)不能按時(shí)履行償付責(zé)任或只能部分履行償付責(zé)任的，各方應(yīng)根據(jù)協(xié)議約定的分擔(dān)比例準(zhǔn)備代償資金和核準(zhǔn)審批工作，確保項(xiàng)目按時(shí)兌付。
第十八條 融資擔(dān)保合作協(xié)議須約定具體機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)不良項(xiàng)目依據(jù)合同和法律進(jìn)行追償，并依法追究過(guò)錯(cuò)方責(zé)任，在依法追償所得扣除訴訟等實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用后，按各方代償比例進(jìn)行分配。
第十九條 如借款企業(yè)出現(xiàn)以下情況，市再擔(dān)保公司已按照合同及相關(guān)法律法規(guī)履行追償義務(wù)的，由市再擔(dān)保公司提出對(duì)代償?shù)淖罱K損失部分的核銷申請(qǐng)，經(jīng)市工信委審核后，在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金中予以核銷。
（一） 被依法宣布破產(chǎn)、解散，被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，經(jīng)清算后仍無(wú)法清償債務(wù)的；
（二） 經(jīng)人民法院判決或調(diào)解，且已依法裁定終結(jié)執(zhí)行的；
（三）經(jīng)仲裁機(jī)構(gòu)判決或調(diào)解，且已依法裁定終結(jié)執(zhí)行的。
（四）其他由于借款企業(yè)原因產(chǎn)生的損失。
第二十條 申請(qǐng)核銷應(yīng)遵循以下流程：
(一)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金從市工信委廣州市“中國(guó)制造2025”產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金中列支，申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金要按照廣州市“中國(guó)制造2025”產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法相關(guān)程序辦理。
(二)市再擔(dān)保公司按照申報(bào)通知要求提出核銷的申請(qǐng)。遞交材料內(nèi)容包括：企業(yè)基本情況，貸款發(fā)放和管理情況，貸款代償和追償情況，形成的代償損失情況等；已發(fā)生法律效力的民事判決、裁定、調(diào)解書、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決和其他應(yīng)當(dāng)由人民法院執(zhí)行的法律文書或證明材料；市工信委要求的其他補(bǔ)充資料。經(jīng)市工信委審核后，將市再擔(dān)保公司墊付的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金劃撥給市再擔(dān)保公司。
第二十一條 市再擔(dān)保公司應(yīng)于每季度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)將上季度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償代償與核銷情況匯總上報(bào)市工信委，抄送市財(cái)政局。
第六章 監(jiān)督與考核
第二十二條 市再擔(dān)保公司每年2月底前完成上一年度中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作的監(jiān)督考核報(bào)告，并報(bào)送市工信委。監(jiān)督考核報(bào)告內(nèi)容須包括以下事項(xiàng)：
（一）對(duì)中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償控制機(jī)制和項(xiàng)目貸后管理監(jiān)督檢查相關(guān)制度的建立情況；
（二）納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金合作機(jī)制的機(jī)構(gòu)情況，包括該機(jī)構(gòu)所屬的行業(yè)、上年度與市再擔(dān)保公司合作項(xiàng)目情況、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目情況等；
（三）對(duì)納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的項(xiàng)目所進(jìn)行的受理、審核、確認(rèn)等事項(xiàng)辦理流程及相關(guān)資料歸檔情況；
（四）對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目的辦理情況、貸后管理的監(jiān)督以及不良項(xiàng)目損失的核銷工作等情況。
第二十三條 考核結(jié)果評(píng)定與整改：
（一）對(duì)擔(dān)保公司的考核，以其上年度與市再擔(dān)保公司合作的項(xiàng)目情況為依據(jù)，代償比例超過(guò)5%的機(jī)構(gòu)則不再具備與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金合作的條件，由市再擔(dān)保公司在本年度合作機(jī)構(gòu)名單中予以剔除，并向市工信委報(bào)送。
（二）市工信委可定期或不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，必要時(shí)可委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估。
（三）市工信委如在監(jiān)督考核中發(fā)現(xiàn)市再擔(dān)保公司沒(méi)有按照本辦法要求辦理相關(guān)事項(xiàng)，應(yīng)發(fā)函要求整改，市再擔(dān)保公司須按照要求定期匯報(bào)相關(guān)整改工作進(jìn)展。
（四）對(duì)于違反規(guī)定使用、騙取資金的行為，將依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
第七章 附則
第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期三年。有關(guān)政策法律依據(jù)變化或者有效期屆滿，根據(jù)實(shí)際情況依法評(píng)估修訂。
（來(lái)源：廣州市工業(yè)和信息化委員會(huì)）